MASAK yayımladı: EFT ve havale işlemlerinde yeni dönem!
Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak, kayıtdışılığı önlemek ve güvenliği güçlendirmek emeliyle yeni bir düzenleme taslağı hazırladı. EFT, havale ve nakit süreçleri kapsayan bu düzenleme ile yüksek dengeli süreçlere kademeli beyan sistemi getiriliyor.
MASAK tarafından yapılan açıklamada, Türkiye’nin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına ahenginin güçlendirilmesi ve ulusal ile memleketler arası yükümlülüklerin aktif halde yerine getirilmesi maksadı doğrultusunda hazırlanan taslakta, cürüm gelirlerinin tespiti, aklanmasının önlenmesi ve kayıtdışı iktisatla uğraş amaçlanıyor. Bu kapsamda, FATF üyesi ülkelerde uygulanan teknikler dikkate alındı.
KADEMELİ BEYAN SİSTEMİ GELİYOR
Taslağa nazaran, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit süreçlerde beyan asıllı ve kademeli bir yaklaşım benimsenecek. Düşük dengeli süreçler için kolay beyan kâfi olurken, yüksek meblağlarda Nakit Süreç Beyan Formu ve süreçle ilgili dokümanlar talep edilecek.
200 BİN TL İLE 2 MİLYON TL ORTASINA 20 KARAKTERLİ AÇIKLAMA
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslağa nazaran, 200 bin TL ile 2 milyon TL ortasındaki nakit süreçlerde işlem tipi seçilecek. Müşteri “diğer”, “bireysel ödeme” üzere genel seçenekleri tercih ederse en az 20 karakterlik bir açıklama yazması gerekecek.
2 MİLYON TL’DEN FAZLASINA FORM ZORUNLULUĞU
2 milyon TL ile 20 milyon TL ortasında gerçekleşen süreçler için müşterinin Nakit Süreç Beyan Formu doldurması gerekecek. Bu formda, süreç mahiyetine dair somut bilgi yer almalı; sadece “diğer” yahut “bireysel ödeme” üzere genel tabirler kâfi görülmeyecek. Bu durumda da en az 20 karakterlik açıklama talep edilecek.
20 MİLYON TL ÜZERİNDE KAYNAK AÇIKLAMASI ZORUNLU
Taslağa nazaran, finansal kuruluşlar 20 milyon TL’yi aşan ya da birbirine bağlı süreçlerin toplamı bu eşiği geçen durumlarda Nakit Süreç Beyan Formu’nun ayrıntılı biçimde doldurulmasını sağlamakla yükümlü olacak. Bu formda yalnızca süreç açıklaması değil, birebir vakitte fonun kaynağına ait bilgi de sunulacak.
YÜRÜRLÜK TARİHİ 1 OCAK 2026
Görüşe açılan bildirinin 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK açıklamasında, taslağın geliştirilmesine yönelik çalışmaların sürdüğü ve mevcut metne dair görüş ve tekliflerin 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine iletilebileceği belirtildi.
